借款40万合法利息怎么算出来的
根据我国《合同法》、《民法典》等相关法律规定，借款合同中约定的利率不得超过国家规定利率的四倍，借款利率超过国家规定利率四倍以上的，超过部分的利息约定无效。民间借贷利息的约定，双方当事人如果能够达成一致，可以自主约定利息，如果约定的利息过高，则可能被认定为无效，借款人有权拒绝支付超出的部分，但应偿还本金。
借贷程序
借贷流程一般分为三个步骤：申请、审批、放款。借款人向贷款机构提交借款申请，贷款机构对借款人的申请材料进行审查，符合条件的，贷款机构发放贷款。贷款期限内，借款人按时偿还贷款本息。借贷双方应当在借款合同中明确约定借款金额、借款期限、利息、还款方式等内容。贷款机构应当对借款人的信用状况和偿还能力进行审查，并对借款的用途和还款来源进行评估。
民间借贷
民间借贷属于民间债务，是指公民之间、法人之间、公民与法人之间依法发生的借贷关系。民间借贷利率不得超过国家规定利率的四倍。民间借贷合同的效力，受《民法典》和《合同法》的约束。民间借贷合同的成立，应具备以下条件：
借款双方具有民事行为能力;
借款合同合法、有效;
借款合同的内容包括借款金额、借款期限、利息、还款方式等;
借款合同经双方当事人签字或盖章;
借款合同经公证机关公证(如果借款合同涉及不动产等财产权益转让，应经公证机关公证)。
借款人的合法权益保障
借款人的合法权益受法律保护。借款人有权拒绝支付超过国家规定利率四倍以上的利息。如果贷款机构的贷款利率超过了国家规定利率的四倍，借款人可以拒绝支付超出的利息，但应偿还本金。借款人有权要求贷款机构提供贷款合同、还款计划等相关资料。借款人有权要求贷款机构依法处理违约行为。借款人有权向法院提起诉讼，以维护自己的合法权益。